'개인투자용 국채' 6월 발행.. 장점,특징,수익률,구매방법 자세히 알아보기

최소 10만원부터 개인당 연간 1억원까지.. 미래에셋증권 판매대행
만기까지 보유시 가산금리 및 복리 적용
이자소득 분리과세 혜택도

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오는 6월부터 국민들이 안정적으로 자산을 형성할 수 있도록 누구나 손쉽게 투자할 수 있는
'개인투자용 국채'를 발행한다고 합니다.

이에 구매 가능금액은 최소 10만원부터 개인당 연간 1억원까지로, 만기가지 보유시 가산금리 및
복리를 적용하고 이자소득 분리과세 혜택도 받을 예정입니다.

오늘은 개인투자용국채에 대하여 자세히 알아보도록 하겠습니다.

◆ 개인투자용국채 는?

2023년 9월 5일 제 37회 국무회의에서 개인투자용 구채의 도입을 위한 '국채법 시행령 일부개정령안'을 심의.의결함에 따라 2024년 도입되는 국채상품입니다.
이는 매입자격을 개인으로 한정하는 저축성 국채로, 전용계좌만 개설(1인 1계좌)하면 누구나 판매대행기관 창구 방문이나 온라인 신청을 통해 청약.구매할수 있습니다.

◆ 개인투자용국채 특징
정부가 발표한 개인투자용국채에 기본적인 내용

- 개인투자용국채 전용계좌를 개설해야 함
- 연간 최소 10만원부터 최대 1억원까지 투자가능
- 채권, 원금손실 가능성이 없음
- 10년물과 20년물 2가지 종류로 발행
- 개인투자용국채 금리는 이전 달에 발행한 국고채 금리를 적용
- 만기일에 원금과 이자를 일괄수령방식
- 만기까지 보유시 가산금리와 연복리 혜택
- 분리과세(매입액 총 2억원 한도) 혜택 적용
- 소유권 이전은 불가, 상속이나 유증, 강제집행의 예외경우 는 인정
- 매입 1년 후부터 중도환매(매도)가 가능하나, 적용받은 가산금리,연복리,분리과세 혜택이 모두 사라짐.

◆ 개인투자용국채 금리

개인투자용 국채 금리는 만기를 채우는 기준으로 표면금리와 가산금리를 합산하여 적용하게 됩니다.

총 납입 금액이 1억원이라고 가정하면 10년 후 1억 4,100만원, 20년 후 1억 9,900만원을 돌려받는다는 뜻입니다. 20년 납입 기준 원금의 약 2배에 해당하는 금액을 돌려받는 것입니다.

◆ 개인투자용국채 장점

개인투자용국채의 최대 장점은 분리과세입니다.
우리나라는 금융소득종합과세라는 제도를 운영하고 있습니다.
이자와 배당 등의 금융소득이 연간 2,000만원을 초과할 시, 초과분을 다른 소득과 합산해 누진세율을 적용하는 제도입니다.
이 제도는 근로소득과 금융소득이 합쳐져서 과세표준이 올라갈 경우 최대 45%의 세율(과세표준 10억원 이상)이 적용된다는 제도입니다.
그러므로 금융소득종합과세 때문에 이자나 배당으로 얻은 수익이 고스란히 세금으로 나갈수도 있다는 것입니다.
개인투자용 국채는 분리과세가 적용되기 때문에, 개인투자용국채에 투자해서 발생한 소득은 근로소득이나
다른 이자 및 배당소득과 합산되지 않습니다.
단지 15.4%의 이자소득세만 내면되는 것입니다.

일반국고채 투자와 개인투자용국채를 비교분석해 보겠습니다.

구 분	일반 국고채	개인투자용국채
만기보유 후 가산금리	X	O
투자 전 금리 수준	미확인	확인가능
세제혜택	X	O
원금손실 가능성	O	X

개인투자용 국채금리는 일반 국고채보다 높으며 시장금리와 거의 비슷한 수준이라고 알려져 있습니다.
개인투자용국채는 가입 시전 1년 이후부터 중도 환매가 가능합니다.
개인투자용국채는 만기보유 기준으로 매입금액 2억원까지는 이자소득의 14%에 대해서만 과세합니다.
(일반국고채는 이자와 배당금 등으로 연 2천만원 이상 수익을 거둔 경우 금융소득 종합과세 대상으로 구분)

◆ 개인투자용국채 단점

- 긴 가입기간 (10년-20년)
개인투자용국채는 만기가 너무 깁니다. 채권은 1년물, 2년물부터 5년물까지 비교적 만기가 짧은 채권도 분명
존재합니다. 그러나 이번 개인투자용국채는 만기가 최소 10년이며, 자금이 10년간 묶이는기간이 길다는 점에서
큰 단점이 될수 있습니다.
- 현금 유동성 경직
기관에 판매하는 기존 채권은 자유로운 소유권 이전이 가능합니다.
개인투자용국채는 채권시장에 나올수 없기 대문에 채권 금리로 인해 발생하는 채권가격 차액으로
인한 시세차익을 얻을 수 없다는 단점이 있습니다.

◆ 개인투자용국채 구매 방법

- 판매대행기관인 '미래에셋증권' 영업점 방문및, 미래에셋증권 웹사이트 또는 모바일앱을 통해
  전용계좌 개설
- 이어 청약 기간에 구입할수 있으며, 최소 10만원부터 연간 1억원까지 구매 가능

◆ 개인투자용국채 만기수익률

만기	구분	적용금리	세전		세후
			만기수익률	연평균수익률	만기수익률	연평균수익률
10년물	표면금리	3.540%	42%	4.2%	35%	3.5%
	(가산금리+0.15%)	3.640%	44%	4.4%	37%	3.7%
20년물	표면금리	3.425%	96%	4.8%	81%	4.1%
	(가산금리+0.30%)	3.725%	108%	5.4%	91%	4.6%